乐动体育官方网站_官网(欢迎您)

关于平武县2020年财政决算(草案)的报告

2021-09-23 14:00文章来源: 财政局
字体:【    】 打印

乐动体育官方网站

关于平武县2020年财政决算(草案)的报告

2021915日在县十八届人大常委会第五十七次会议上)

平武县财政局局长   张绍菊

 

主任、各位副主任、各位委员:

20214月,县十八届人大六次会议审查批准了《平武县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)的报告》。目前,2020年财政决算已经编报完成。根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》的要求,我受县人民政府委托,向县十八届人大常委会第五十七次会议报告2020年财政决算编制情况,请予审议。

一、财政收入决算编制情况

(一)一般公共预算收入决算编制情况(详见表一)

一般公共预算收入决算编制结果为29573万元,占年初预算29500万元的100.25%,同比增长3.75%。其中,税收收入决算编制结果为22291万元,同比增长0.25%,占一般公共预算收入的75.38%;非税收入决算编制结果为7282万元,同比增长16.20%,占一般公共预算收入的24.62%

(二)政府性基金预算收入决算编制情况(详见表八)

政府性基金预算收入决算编制结果为12343万元,占调整预算12323万元的100.16%,同比下降30.17%。其中:土地出让方面收入为11413万元,占基金预算收入决算的92.47%

(三)国有资本经营预算收入决算编制情况(详见表十三)

2020年国有资本经营预算收入实现200万元,为预算的100%

(四)社会保险基金预算收入决算编制情况(详见表十五)

2020年社会保险基金预算收入实现11025万元,为预算的160.93%

二、财政支出决算编制情况

(一)一般公共预算总支出决算编制情况

20201228日县第十八届人大常委会第四十八次会议批准的一般公共预算总支出调整预算为231829万元(削减一般公共预算支出117万元调整为通过收回存量资金统筹安排后)。在预算调整后和决算办理过程中,上级财政净增加我县上级补助收入9822万元(其中:一般性转移支付收入9541万元,调整和追加专款项目补助281万元),国有土地收益基金结转资金超过当年收入的30%部分按规定调入公共预算421万元,农业土地开发资金结转资金超过当年收入的30%部分按规定调入公共预算17万元,加上本级公共预算收入超过年初预算73万元,2020年决算一般公共预算总支出变动为242162万元,2021年年初人代会审议的2020年财政预算执行情况一致。2020年决算一般公共预算总支出中,一般公共预算实现支出218279万元,占调整预算的102.41%;上解支出7762万元;债务还本支出12300万元;安排预算稳定调节基金511万元;结转下年安排的项目支出3310万元,均与2021年年初人代会审议的2020年财政预算执行情况一致。一般公共预算总支出决算按功能分类编制结果(详见表二),一般公共预算基本支出按政府经济分类决算编制结果(详见表三)。

(二)政府性基金支出决算编制情况

20201228日县第十八届人大常委会第四十八次会议批准的政府性基金支出调整预算为40642万元。在预算调整后,因本级超收20万元及上级专款增加133万元(其中:2020年市级财政农田水利设施维修养护专项补助资金60万元,2020年市级财政水资源节约与保护资金50万元,202010-11月福利彩票公益金及体育彩票公益金14万元,残疾人事业发展补助资金8万元,因收舍增加1万元),政府性基金预算收支总额超出县人大常委会批准的调整预算总额153万元,因此,2020年决算政府性基金支出总支出变动为40795万元,其中,政府性基金实现支出21173万元,上解支出550万元(为上解绵阳市招商引资和工业技改扩能重点项目建设用地周转金550万元),政府性基金预算调出资金6438万元,地方政府债券还本支出10800万元,结转下年对应安排支出等1834万元。政府性基金支出决算按功能分类编制情况(详见表九),政府性基金支出决算按政府经济分类编制结果(详见表十)。

(三)国有资本经营支出决算编制情况(详见表十四)

2020年国有资本经营预算总支出实现200万元,为预算的100%。安排用于解决平武金矿和百货公司江油经营部历史遗留问题140万元;调出资金60万元到一般公共预算统筹安排。

(四)社会保险基金支出决算编制情况(详见表十六)

2020年社会保险基金支出实现3874万元,为预算的100.57%,当年收入总量为11025万元,较2021年年初人代会审议的2020年财政预算执行情况增加1032万元,增加原因为省财厅补记2020年城乡居民基本养老保险基金委托投资收益,收入总量减去当年支出后,社会保险基金当年结转7151万元,加上上年结余12960万元,年末滚动结余20111万元,继续用于下年安排使用。

三、结转资金的使用情况

2019年一般公共预算结转2020年安排资金2971万元。结转项目资金已在2020年预算执行中对口安排下达执行,主要包括:安排2019年度乡村振兴农业产业发展贷款风险补偿金省级奖补资金500万元;安排2019年涪江流域生态补偿资金602万元(其中419万元用于部分农村环境整治);安排暴雨洪涝灾害应急抢险资金180万元;2019年中央自然灾害救灾资金180万元;乡镇行政区划调整改革补助资金(第一批改革地区)244万元,安排用于村级建制调整改革专项经费59万元,安排用于古城镇党政办公楼维修改造18万元,未安排资金167万元需结转至2021年安排,但因2020年度机关事业单位养老保险基金缺口等上解支出增加1372万元造成无财力结转, 2021年已通过年初预算预留资金167万元;安排2018年削减支出部门在职人员目标绩效考核奖1265万元。

2019年政府性基金预算结转2020年安排资金5277万元,根据国发201535文件中推进政府预算体系的统筹协调措施要求,对政府性基金预算结转资金规模超过该项基金当年收入30%的部分292万元2020年调入一般公共预算统筹使用。其余结转政府性基金2020年预算安排使用情况:201910-11月福利彩票公益金10万元用于敬老院、福利院设施设备购置及维修;201910-11月体育彩票公益金2万元专项用于2020年职工运动会经费支出。2019年国有土地出让收入4961万元,安排用于住建局2020年大报恩报恩寺北街片区、老客运站片区棚户区改造项目购买服务费4630万元,安排用于黄羊关乡C146提升改建工程占用土地、林木适当补助经费110万元,安排用于龙安镇东皋新区统建房安置点二期新建工程项目、基础工程建设项目及室外附属工程缺口资金175万元,安排用于豆叩乡徐塘小学占地补偿款1万元,安排用于自然资源局土地出让工作经费及自然资源管理工作经费45万元。农业土地开发资金结转资金12万元,由于当年收入为6万元,按照政府性基金预算结转资金规模超过该项基金当年收入30%的部分调入一般公共预算统筹使用相关规定,全部调入一般公共预算。

2019年社会保险基金结转12960万元,继续用于社会保险相关待遇支出。

2019年国有资本经营预算无结转资金。

四、2020年资金结转结余情况

(一)2020年一般公共预算支出资金结转情况(详见表六)

2020年财政决算草案编制结果,年终资金结转3310万元。全部为结转下年安排资金3310万元,按上级财政的要求,在2021年预算执行中予以安排使用。

(二)2020年政府性基金结余情况(详见表十二)

2020年政府性基金年终结余2272万元,根据国发201535文件中推进政府预算体系的统筹协调措施要求,对政府性基金预算结转资金规模超过该项基金当年收入30%的部分438万元2020年调入一般公共预算统筹使用;其他结转基金在2020年按政府性基金管理的规定,继续按规定对应安排使用。

(三)2020年社会保险基金结余情况

2020年财政决算草案编制结果,社会保险基金当年结转7151万元,继续用于支付各项社会保险待遇。

(四)2020年国有资本经营预算结余情况

2020年国有资本经营预算收入实现200万元,对应安排支出140万元,调出资金60万元,收支平衡,无结余。

五、预算调整及执行情况

(一)一般公共预算调整及执行结果

20201228日县第十八届人大常委会第四十八次会议批准了2020年收支预算调整方案,2020年本级一般公共预算收入为29500万元,年终决算实际完成29573万元,占预算的100.25%,超年初预算73万元,根据《预算法》第六十六条的规定,全额补充预算稳定调节基金。一般公共预算总支出在削减支出117万元(削减支出调整为通过收回存量资金系统安排)后调整为231829万元,年终决算一般公共预算在削减支出117万元后实现总支出242162万元,占调整预算的104.46%,变动主要原因是:在县人大批准预算调整后,决算编报过程中,因省市一般性转移支付和专项补助变动,抵扣后列报各种专项支出9822万元,安排预算稳定调节基金511万元,一般公共预算执行结果,略有结转,实现收支平衡。

(二)政府性基金预算调整及执行结果

20201228日县第十八届人大常委会第四十八次会议批准了2020年收支预算调整方案,2020年政府性基金县本级预算收入由年初的15323万元调整为12323万元,年终决算县本级完成基金收入12343万元,占调整预算的100.16%,上级补助收入增加133万元,本级超收20万元。政府性基金预算总支出由年初预算20600万元调整为40642万元,年终决算政府性基金预算由于上级专款项目新增133万元,本级超收20万元,政府性基金预算实现支出21173万元;政府性基金预算调出资金6438万元;专项债务还本支出10800万元;上解支出550万元;政府性基金结转结余1834万元。基金预算执行结果,收支平衡,略有结余。

2020年,县财政在县人大已调整财政预算的基础上,为统筹保障脱贫攻坚支出和民生科目支出,对部分支出项目调整变化了预算科目,且变动幅度较大。

六、财政转移支付安排执行情况(详见表五)

2020年,通过县财政大力争取,上级财政共安排我县各种补助收入为177768万元。其中,均衡性转移支付补助43824万元,县级基本财力保障机制奖补资金补助13973万元,结算补助2914万元和固定数额补助9462万元,以上4项共计70173万元,通过年初预算和预算调整用于保工资、保运转和保民生,占上级财政各种补助收入的39.47%;结算补助中的项目专款17297万元、固定数额补助中的项目专款210万元和专项转移项目专款16920万元,以上3项共计34427万元,按上级财政下达文件要求,对口安排使用,县级财政无权调整,占上级财政各种补助收入的19.37%;公共安全共同财政事权转移支付补助1255万元,对口安排公安、检察院、法院、司法局、政法委和纪委监委按规定使用,占上级财政各种补助收入的0.71%;教育共同财政事权转移支付收入6288万元,对口安排给教育系统按规定使用,占上级财政各种补助收入的3.54%;科学技术共同财政事权转移支付收入37万元,对口安排地方科技发展项目;文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入1232万元,对口安排用于文化旅游传承、保护、发展等方面,占上级财政各种补助收入的0.69%;社会保障和就业共同财政事权转移支付收入9412万元,对口安排给人社、退役军人管理、民政等部门按规定使用,占上级财政各种补助收入的5.29%;卫生健康共同财政事权转移支付收入4236万元,对口安排给卫生系统按规定使用,占上级财政各种补助收入的2.38%;节能环保共同财政事权转移支付收入1373万元,对口安排给环保部门按规定使用,占上级财政各种补助收入的0.77%;农林水共同财政事权转移支付收入21980万元,对口安排给农业农村、林草、扶贫等部门按规定使用,占上级财政各种补助收入的12.36%;交通运输共同财政事权转移支付收入6260万元,对口安排给交通部门按规定使用,占上级财政各种补助收入的3.52%;住房保障共同财政事权转移支付收入463万元,对口安排给住建部门按规定使用,占上级财政各种补助收入的0.26%;灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入3171万元,对口安排给应急管理等部门按规定使用,占上级各种补助收入的1.78%;生态功能项目转移支付补助5621万元,按资金下达方案,安排用于规定的项目建设和基本公共服务支出,占上级财政各种补助收入的3.16%。革命老区转移支付收入2358万元,贫困地区转移支付收入7862万元,其他一般性转移支付收入1620万元。

七、政府性存量债务情况

(一)2020年债务规模情况

2020年经省财政核定和县人大常委会批准,我县2020年政府性债务限额为157060万元,我县实际负有偿还责任的政府性债务余额为134176万元,加上政府负有担保责任的债务规模9930万元和政府可能承担一定救助责任的债务规模530万元,2020年我县各种政府性债务总量为144636万元。

(二)2020年末债务余额情况(详见附表十七)

2019年末,我县政府负有偿还责任的债务余额为125111万元。2020年,通过县财政向省财政新增举债9796万元及化解政府存量债务731万元(日元贷款核销)后,2020年政府负有偿还责任的债务余额为134176万元,其中:一般债务为85911万元,专项债务为48265万元。

(三)新增政府债券资金情况(详见表十八)

2020年,省财政安排我县新增政府债券资金9796万元,其具体安排使用情况已纳入2020年预算调整方案,并提请人大常委会批准。2020年新增的政府债券资金已包含在债务余额之中。

)再融资债券资金情况

2020年,县财政向省财政争取到位再融资债券资金23100万元,其中:一般债券12300万元,专项债券10800万元,省财政厅全部直接归还2020年到期债券资金本金。

(五)抗疫特别国债资金情况

2020年,省财政厅安排我县抗疫特别国债资金6600万元,其具体安排使用情况已纳入2020年预算调整方案,并提请人大常委会批准。

八、预备费预算安排使用情况

2020年年初预算安排预备费1500万元,其预备费具体安排使用情况根据《预算法》第四十条,已于20191228日预算调整时,提请人大常委会批准安排用于信访维稳及解决遗留问题、低收入群体价格临时补贴、“散乱污”企业整治、非洲猪瘟防控等难以预见的支出和应急事务处理增加的支出。

九、财政监管工作方面的情况

2020年,县财政继续紧紧围绕财税体制改革任务和肃风正纪的新要求,持续狠抓财政资金使用监督管理。

积极推进新时代法治财政建设,强化监督意识,提升监督理念,组织开展直达资金、政府债券和抗疫特别国债项目资金督查检查等专项检查12余次。落实特殊转移支付制度,20962万元直达资金分配进度和支付进度均达到100%。推进政府采购电子化建设进程,政府采购电子化建设全面完成,共实施政府采购369次,完成采购预算总价39409万元,实际支付价38428万元,节约资金981万元,节资率为2.49%。严履财政评审职能职责,累计完成财政评审项目393个,涉及资金83407万元,审减不合理资金9661万元,审减率达11.58%。严密预算执行动态监控,全年监控预算执行预警131个单位5704条,涉及资金44105万元。严格落实公务卡结算制度,全年公务卡结算报账还款161万元。

十、2020年落实县人大决议情况和预算执行效果

(一)积极依法组织收入,确保财政收支平衡。积极应对新冠肺炎疫情和“8·17”洪灾对财政收入产生的双重影响,深入开展财税形势分析,厘清减收情况,查找潜在增收点。极力扩展非税收入增收渠道,积极争取县外案件审判执行。严格依法依规征收征管,全力组织财政收入,实现一般公共预算总量同比增长3.75%、税收收入同比增长0.25%、非税收入同比增长16.20% “三增长”良好局面。强化与高新区对接合作力度,大力推动河北-平武工业园区携手共共建,河北-平武工业园2019年收益共计5241万元,我县收益1624万元。强化政府性基金和国有资本经营预算管理,2020年度“两本”预算共计调入一般公共预算6498万元。

(二)加强财政资源统筹,支持重点财力保障。多渠道筹集资金,争取上级转移支付等补助资金177768万元,浙川援助资金4210万元,清理收回并盘活财政存量资金12021万元。安排农林水支出62980万元,全力支持脱贫攻坚、乡村振兴等重大战略推进实施。落实“三保”支出112961万元,“三保”支出保障有力。2020年,年初支出预算中无财力安排重大投资项目。在预算执行中,县财政向省财政争取到位新增政府债券资金4796万元,用于应急设施设备采购及指挥系统卫星维护提升282万元,水晶片区消防站点改造维修提升154万元,XB18锁桂路锁江至豆叩段改建工程2560万元,土城藏族乡至杨柳村村道水毁整治工程300万元,虎牙林区林下经济节点公路建设1100万元,古城及南坝幼儿园建设400万元。

(三)全力支持抗疫防汛,坚实捍卫人民安全。全面贯彻党中央关于新冠肺炎疫情防控和关于做好防汛救灾工作的决策部署。建立资金拨付绿色通道,启动紧急采购程序,全力满足物资需求,有力保障防疫、防汛工作正常开展。筹集疫情防控资金共计4962万元,统筹安排用于疫情防控、防治体系建设等。投入新增债券5000万元用于县人民医院改建提升。安排抗疫特别国债3220万元用于全县疫情防控应急、县医疗机构服务能力提升等。落实疫情防控一线工作人员补贴123万元。及时、主动、多渠道汇报灾情,加大上级资金及政策支持力度,成功争取上级补助资金49542万元、捐赠资金3852万元,抗疫特别国债资金2500万元,资金规模位居全市各区县前列投入资金400万元成立城乡居民住房重建专项贷款分险基金,专项用于住房重建贷款贴息,有力支持保障灾后恢复重建。

(四)加力保障改善民生,稳步提高保障水平。2020年全县一般公共预算民生支出152949万元,占比达到70.07%,高出全省平均水平4.77个百分点。筹集资金19586.11万元支持办好30件民生实事。加大失业保险稳岗返还和创业担保贴息政策力度,累计拨付稳岗补贴资金185.73万元,惠及74户企业,拨付创业担保贴息资金42.73万元。同步提高企业和机关事业退休人员养老金水平,继续提高城乡居民基本养老金标准、城乡居民医保财政补助标准和城乡低保标准低限。阶段性价格临时补贴力度,支持审核医药卫生体制改革,努力提升社会保障水平。安排财政资金3814万元,大力发展文化体育事业,切实支出办好人民满意的教育。安排补助资金528.79万元,支持棚户区改造、老旧小区改造及农村危房改造,切实加强住房保障。

(五)着力政策资金保障,坚决打赢“三大攻坚战”。继续加大脱贫攻坚投入力度,健全与脱贫攻坚任务相适应的投入保障机制,继续解决义务教育、基本医疗、住房安全“三保障”和饮水安全等突出问题,支持抓好巩固脱贫成果和防止返贫工作。2020年县级财政投入扶贫专项资金4500万元,统筹整合涉农资金18931万元。实施财政扶贫资金动态监控,加快资金支付进度,2020年我县财政专项扶贫资金支付进度达95.58%。加强四项扶贫基金管理,截至2020年底四项扶贫基金总规模达6930万元,累计惠及贫困人口1.6万余人次。实施精准扶贫贷款奖补政策,累计发放扶贫贷款2189万元。实施扶贫小额信贷及贴息政策,安排统筹整合涉农资金300万元用于小额信贷及贴息。全力支持打赢脱贫攻坚收官战。支持打好蓝天、碧水、净土保卫战,安排环保资金4696万元,深入推进农村污水治理“千村示范工程”,加大农村环境整治力度,持续提升环境监测网络运行及能力建设,全力强化涪江流域生态保护。坚决打好防范化解重大风险攻坚战,固牢底线思维,坚决守住不发生系统性风险的底线。持续对接落实上级防范化解经济、财政运行风险工作行动方案,制定年度防范化解政府性债务和政府隐性债务风险工作计划,开展严肃财经纪律及财务风险排查,强化社保基金风险管控,大力支持防范化解金融风险,确保财政风险切实可控。

十一、2020年财政改革发展工作推进情况

(一)全面落实过紧日子要求。始终牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约思想,把政府过紧日子作为财政工作长期坚持的方针,切实做到节用为民。严格执行《四川省财政厅关于贯彻落实政府国紧日子要求进一步严格财政支出管理的通知》,坚持从严编制预算,严把支出关口,严格预算约束,加强预算执行监控结果运用,推动及时堵塞漏洞、改进管理。督促各乡镇人民政府、各预算单位厉行勤俭节约,将过紧日子的要求落到实处,大力盘活财政存量资金、闲置资产,把更多财政资金腾挪出来,用于改善基本民生和支持市场主体发展。

(二)持续深化财税体制改革。深入推进市县财政两年攻坚改革,全面完成预算管理,全面完成预算管理、政府采购、国库集中支付、资产管理等8个方面73项改革任务。出台《平武县县级财政经费审批程序》,县级财政经费申报、审批事项进一步明确和规范。有序对接推进省与市县财政事权和支出责任划分改革。全面启动深化政府采购制度改革。持续推进政府综合财务报个制度改革。严格执行国库集中支付制度。明确部门预算编制原则,结合我县实际情况,进一步科学、合理制定公用经费及乡镇相关经费标准,严格预算收支管理,按照收支平衡的原则,始终坚持“有预算有支出”“无预算不支出”,严格落实“收支两条线”规定。

(三)全面实施预算绩效管理。全面实施预算绩效管理,着手通过信息化手段深入推进预算绩效管理与预算管理、预算执行相融合。落实预算绩效管理主体责任,推动全县预算绩效管理水平均衡提升。健全预算绩效管控体系。强化预算事前约束,部门自行评估实现全覆盖。动态实施绩效监控,及时纠偏纠错。纵深推进绩效评价,对部门整体支出、部门预算项目、财政支出政策和转移支付项目开展重点绩效评价。提升绩效目标质量,将部门预算项目绩效目标提交县人代会审议。强化结果运用,严格执行预算绩效结果与预算安排挂钩制度。

(四)切实加强政府债务管理。强化组织领导,切实加强政府债务及隐性债务领导工作。严格政府债务限额和预算管理,规范政府举债融资机制,法定政府债务余额始终控制在省财政厅下发的政府债务限额范围内。加强制度建设和组织能力建设,加强隐性债务管理,坚决遏制隐性债务增量,积极化解存量。对违法违规举债、担保等行为保持高压态势,发现一起查处一起、整改一起。制定完善年度防范化解政府性债务和隐性债务风险工作方案,提前谋划债务化解任务。及时足额偿还23100万元到期政府债务本金,支付债务利息4810.77万元。

(五)加快推进法治财政建设。深入贯彻《依法行使政府监督》文件精神,进一步加强组织领导,落实落细工作责任,推进法治财政建设。印发《关于2020年度法治建设工作实施方案》,建立健全依法行政的各项制度。持续加强财政内部控制,推动提高治理能力和治理水平,组织全县各行政事业单位完成内控报告编报工作,内控报告编报覆盖面实现100%。依法接受审计监督,加强审计查出问题整改。深入贯彻落实全省关于新形势下进一步严肃财经纪律的重要要求,开展严肃财政纪律及财务管理风险排查工作,防范化解资金管理风险,健全严肃财经纪律、规范财务管理的长效机制。

(六)依法接受人大审查监督。认真贯彻中央、省、市、县委关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的指导意见等文件精神,主动积极配合人大审查监督工作。在依法向县人大及其常委会报告了预决算、调整预算和预算执行的基础上,坚持大额支出向人大备案。全面落实县人大及其常委会有关决议,对县人大预工委提出的审查意见逐项研究,积极改进,全面报告落实情况和后续措施。积极主动倾听人大代表意见,及时回应关切。

十二、其他与决算有关的重要情况


(一)2020年统筹整合涉农资金13978.60万元(调整情况详见表二十五),专项用于贫困村基础设施建设、贫困村“四好村”建设、扶贫小额信贷贴息和产业发展等脱贫攻坚项目。

主任、各位副主任,各位委员,县人大及其常委会始终高度重视财政改革发展工作,有力促进了现代财政制度建设。我们将在县委县政府的坚强领导下,自觉接受县人大及其常委会的监督指导,更好发挥财政职能作用,进一步深化改革,做好“六稳”工作,落实“六保”任务,为县域经济发展和脱贫攻坚做出新的贡献。一是加强财政资源统筹,全面落实全省“三保一优一防”重要要求,牢固树立过紧日子思想,不断优化支出结构,增强重大战略任务财力保障。二是强化预算执行管理,依法依规积极组织财政收入,及时分配下达转移支付,加快预算执行进度,确保早投入早见效,管好用好直达资金,强化日常监督和重点监控,确保直达资金效用。三是深化预算管理改革,全面深化预算管理制度改革,持续加强预算绩效管理,推进预算和绩效管理一体化,强化绩效管理结果运用。四是坚实兜牢“三保”底线,加强“三保”预算执行监控,强化风险研判、排查。五是加强政府债务管理,严格政府债务限额管理和预算管理,尽快发挥债券资金使用效益,严控隐性债务增量,有序稳妥化解存量,抓实政府债务和隐性债务风险防范化解工作。六是严肃财经纪律,深入贯彻预算法及其实施条例,进一步加强预决算管理,深入开展严肃财经纪律及部门财务管理风险排查。七是自觉接受人大审查监督,认真落实《四川省预算审查监督条例》和县人大及其常委会有关决议,自觉接受审查监督,积极主动回应人大代表关切,做好人大代表服务工作。

谢谢大家!

浏览次数: