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关于平武县2020年度县级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

2021-12-31 09:41文章来源: 审计局
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(2021年12月22日在县第十九届人大常委会第三次会议上)

平武县审计局局长   徐  成

 

主任、各位副主任、各位委员:

按照会议安排,我受县人民政府委托,现将平武县2020年度县级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况报告如下,请予审议。

一、落实县人大常委会审议意见情况

2021年9月15日,县十八届人大常委会第五十七次会议听取和审议了《乐动体育官方网站关于平武县2020年度县级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》,并就做好审计整改工作提出了审议意见。县委、县政府对审计工作报告反映的问题高度重视,要求各有关整改责任单位认真组织整改工作,同时要求县审计局组织力量跟踪检查整改结果。按照县人大审议意见,县审计局多次组织召开整改工作专题会议,压实整改责任,明确牵头部门职责分工和任务目标,加大力度做好整改情况回访检查,深入被审计单位和相关主管部门,督促整改落实,开展审计整改跟踪检查,逐一核实整改材料,对于正在整改的事项,要求被审计单位列出时间表,并持续进行跟踪。相关部门单位按照县委、县政府的部署要求,全面落实县人大常委会审议意见,扎实推进审计查出问题的整改工作,同时以整改为契机,建立健全长效机制。

二、整改工作总体推进情况

(一)县委、县政府高度重视审计查出问题整改工作。召开专题会议研究部署,听取各责任单位审计整改情况,与各责任单位共同研究审计查出问题整改措施,要求各责任单位高度重视审计问题整改,进一步压实整改责任,全面梳理审计发现问题,落实整改时限要求,逐项落实整改到位。

(二)审计机关认真落实跟踪督促责任,促进审计查出问题整改落实。县审计局根据每个审计项目查出的问题、审计处理意见和建议,列出清单,对被审计单位落实整改情况建立审计问题整改台账,实行动态跟踪管理,督促整改持续落实到位。

(三)相关部门单位严格落实审计整改主体责任。整改单位专题部署整改工作,制定整改方案,建立整改工作台账,明确责任,对账销号,逐项逐条落实。及时跟踪整改进度,按时报告整改情况。同时,深入剖析问题原因,认真研究采纳审计建议,完善相关管理制度。

三、审计查出问题的整改情况

对审计工作报告指出的65个问题,截至10月底,41个问题已得到整改,整改率达63.08%,正在整改24项。收缴或追回财政资金3768.85万元,盘活闲置或存量资金618.87万元,采取调整账务等其他方式整改1075.28万元,加快实施项目24个,已建立或正在修订完善制度8项。2020年无移交、移送等相关事项。

去年审计工作报告中反映的持续整改中的10个问题,已完成整改3个,其余7个是需要采取建章立制今后规范的方式予以整改的。

(一)财政审计查出问题的整改情况

1.关于预算批准下达不及时的问题。财政局已将2020年革命老区项目资金147万元、2020年重点生态功能区转移支付项目资金775.26万元和稻谷目标补贴资金8.69万元拨付到项目实施单位。今后将进一步加强与项目实施单位对接,及早谋划,进一步强化资金项目管理,严格按照相关规定及时下达资金,提高财政资金使用效益。    

2.关于收入预算管理不到位的问题。财政局已将污水处理费预期收入纳入地方政府性基金预算管理;应缴未缴投融资专户资金利息收入37.88万元和未及时缴库的非税收入3554.18万元已全部缴入金库。

3.关于支出预算执行不严格的问题。财政其他环节暂付款清理消化不够到位的问题,财政局积极组织对财政专户、代管资金户的暂付款进行全面清理,并将针对清理情况制定清理消化计划,根据财力情况,切实做好财政专户暂付款化解工作;粮油等专项资金618.87万元闲置一年以上未使用的问题,已缴回国库统筹安排;县民政局未按规定发放惠民惠农财政补贴资金6.58万元的问题,截至目前已补发或追回4.19万元,其余2.39万元继续追缴中。

4.关于财政账户管理不规范的问题。县自然资源局未取消过渡性账户,实现非税收入直接上缴财政的问题,现正在对过渡账户资金进行清理,待清理后取消。

5.关于债务管理存在薄弱环节的问题。地方政府隐性债务化解未达到目标任务要求的问题,县财政将按照上级相关要求,继续加大隐性债务化解力度,确保完成省财政厅规定的隐性债务年度化解任务;部分债券资金项目未取得施工许可证开工建设的问题,截至目前平武县人民医院改建项目已取得施工许可证,平武县虎牙林区林下经济节点公路(一期)项目正在完成前期相关准备工作。

6.关于落实“过紧日子”要求不够到位的问题。2020年新增财政直达资金跟踪审计中存在的部分基础设施项目推进较为缓慢、部分直达资金未按规定直接支付给第三方和直达资金监控系统反映数据不准确等问题均已得到整改。

7.关于全覆盖的问题。针对全覆盖审计发现的问题,审计局及时与各乡镇和县级各部门进行沟通,鼓励被审计单位对审计发现的问题边审边改;同时县财政局也加强了对各预算单位问题整改的督促。截至目前木座藏族乡等15个单位未将财政款76.23万元缴入国库或财政专户的问题已全部整改;结合近期开展的全县财务规范管理专项整治工作,往来款长期挂账未进行清理、账务核算不规范、账实不符等问题将得到有效的规范。

8.关于平武县原南坝镇人民政府2019年度财政决算的问题。关于滞留非税收入26.51万元的问题已整改;挤占专项资金27.61万元的问题已进行账务调整,归垫了专项资金;财政资金146.11万元长期外借不清理的问题问题通过清理追收问题已基本整改;决算编制失真、超2年以上项目资金未清理盘活、未实行国库集中支付、往来款项管理混乱长期未清理、公务接待管理不符合规定,未履行公务接待审批程序执行一事一结制度等问题,江油关镇人民政府完善了相关制度,并组织专人对往来款项进行了清理,问题基本得到整改。

(二)重大政策措施落实跟踪审计查出问题的整改情况

为贯彻落实《优化营商环境条例》,深化“放管服”改革优化营商环境,中共平武县委办公室和县人民政府办公室印发了《平武县2021年优化营商环境工作方案》,优化营商环境各项工作有序稳步推进。

1.关于治理“乱收费”、减轻企业负担审计的问题。平武县不动产登记中心违规收取小微企业不动产登记费0.17万元已全部退还给缴费企业、平武县公安局清偿了拖欠的公司账款0.57万元、平武县光大国有投资(集团)有限公司将应退还的投标保证金0.7万元转为了相关单位(个人)的房屋租赁租金。平武县响岩镇人民政府拖欠灾后重建新场镇居民地基处理工程款30.89万元截至目前正在整改中。

2.关于优化营商环境审计的问题。残疾人法律救助申请、建设工程竣工验收消防备案、公证员执业证换发等24个政务服务项目相关主管部门已完成承接;平武县公安局1个行政许可事项已按规定申请取消。

(三)重点专项资金和重大投资项目审计查出问题的整改情况

1.关于重点专项资金审计的问题。学前教育债券资金平武县水晶镇幼儿园新建项目已于2020年12月28日完成竣工验收并投入使用;县教体局完善了相关制度,今后在建设项目中将严格遵守政府投资类基础建设程序相关规定。

针对高标准农田建设管理和利用情况专项审计调查发现的问题,县人民政府高度重视,乐动体育官方网站办公室印发《关于印发坚决制止耕地“非农化”“非粮化”行为贯彻实施意见的通知》《关于印发平武县防止耕地“非粮化”稳定粮食生产重点任务清单的通知》;平武县农业农村局印发了《关于防止耕地“非粮化”稳定粮食生产工作的通知》。县上成立了以常务副县长为组长的问题整改领导小组,制定了整改措施,强化整改责任、明确整改时限,截至目前,引导高标准农田种植粮食不到位等5个问题已整改;未建设的农田被认定为高标准农田0.71万亩等5个问题正按相关程序进行整改。

2.关于重大投资项目跟踪审计的问题。市县重点项目新开工准备情况专项审计调查和县重点项目续建推进情况专项审计调查发现的17个问题,截至目前共计整改到位11个,平武县城市生活垃圾处理厂二期工程推进缓慢、未明确项目建成后产权资产权属问题等6个问题正在整改中。

3.关于“8·8”九寨沟地震灾后恢复重建2020年度跟踪审计的问题。“8·8”九寨沟地震灾后恢复重建跟踪审计发现的平武县白马中心敬老院灾后重建项目、平武县林区道路建设项目、平武县山洪灾害非工程措施项目等存在用地手续不完备的问题,目前各责任单位正按照相关规定报送资料完善相关手续;超概算投资、资金筹措不到位、拖欠企业账款等问题相关责任单位正在多方筹措资金以解决资金缺口的问题。

四、正在整改中的问题及主要原因

在做好审计查出问题立行立改的同时,相关部门和单位对少数问题正在持续推进整改,主要是以下几种情况:一是需要与上级或相关部门共同研究推进的,如高标准农田未扣减非耕地面积等问题;二是有关部门补齐手续的过程较长,整改周期较长,短期内难以整改到位的,如白马敬老院重建项目未办理新增建设用地相关手续、部分债券资金项目未取得施工许可证开工建设等问题。对以上问题,有关部门和单位正深入分析原因,有针对性地制定整改计划和措施。审计局将结合专项审计、日常督查等持续跟踪落实。

五、下一步工作措施

(一)提高对审计整改的认识。一是县人民政府要高度重视审计整改工作。要从建设法治政府、责任政府的高度,针对审计查出的问题,深入分析产生问题的原因。建立和完善相关制度,形成政府领导、部门负责、审计机关督促、各有关方面协调配合的整改工作机制。二是各整改责任单位要进一步强化法制意识,认真落实审计决定和审计意见建议,力求标本兼治。审计部门要注重审计监督与服务并重,加强审计结果的综合分析,多从制度、机制、体制的角度分析问题,提出操作性强、切实可行的审计建议。

(二)落实审计整改责任。进一步加强政府对审计整改工作的领导,完善审计整改责任追究机制,进一步厘清审计整改责任主体、责任范围,明确整改不力、虚假整改、拒绝或拖延整改,以及履行审计整改结果公告责任、审计整改督促协助责任不到位等问题的具体情形和界定标准,规范审计整改责任追究方式及程序,真正做到“责任不落实的坚决不放过、问题不解决的坚决不放过、整改不到位的坚决不放过”。

(三)强化审计机关的督促检查责任。审计机关承担审计整改的督促检查责任,对需整改的问题,按立行立改、分阶段整改、持续整改,分类提出整改要求,研究完善审计整改标准。组织对审计整改情况进行跟踪督促检查,必要时将审计整改情况纳入以后年度审计项目一并实施,重点核实整改结果的真实性和完整性,对是否整改到位作出评价。建立健全推动整改落实工作机制,加强信息化建设,提高督促整改效率。

(四)健全审计整改长效机制。一是加强整改督促检查。认真落实国务院《关于加强审计工作的意见》(国发[2014]48号)精神,专题研究部署审计查出问题的整改工作,将整改纳入督查督办事项。二是严肃整改问责。把审计结果及其整改情况作为评价领导干部履行经济责任、考察任用干部和单位绩效考核的重要依据。对审计发现的重大问题,要依法依纪作出处理,严肃追究有关人员责任。三是实行审计公开。适时向社会公布审计情况及问题整改情况,接受社会监督。

(五)进一步形成强大审计合力。主动适应审计领导体制调整变化,强化服务决策意识,提升审计队伍素质,抓好一批重大审计项目,高质量完成年度审计工作目标任务。注重协作抓整改,各监督管理、行业管理职能部门,要坚持依法依规处置,针对遗留突出问题,全力破难协调,要充分发挥与纪检监察等部门业务融通、专长互补、协作联动模式,强化整改问责,防止问题累积。提高政治站位,充分认识加强内部审计工作的重要性,准确把握内审工作职责定位,建立健全内审工作成果运用等相关制度,强化对内审工作的指导和监督。

主任、各位副主任、各位委员:本报告反映的是县级预算执行和其他财政收支审计查出主要问题的整改情况,问题整改清单将以附件形式印送各位委员。县审计局将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻落实县委、县政府各项决策部署,自觉接受县人大的监督和指导,进一步完善审计查出问题整改工作,充分发挥审计经济体检功能,为加快建设畅通活力幸福美丽的社会主义现代化平武作出更大贡献!

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